案例：唐先生与张女士于2006年4月8日登记结婚。婚前，唐先生购买了一套商品房。该房合同价为120万元，由唐先生以个人名义签订购房合同，并缴纳36万元首付款，其余房款由唐先生向银行按揭贷款30年，每月还贷7000元左右。2007年4月，由于双方婚后感情不和，均同意离婚，但对房屋是否夫妻共同财产存在分歧。唐先生认为该房为其个人财产，理由是该房是他与张女士结婚之前所购买的，且首付款都是他个人的婚前财产；张女士则认为该房屋是夫妻共同财产，理由是产权证是房屋产权取得的法定凭证，该房子的产权证是在他们结婚后取得的，该房为夫妻共同财产。
唐先生与房产公司签订购房合同时，即取得了要求房产公司交付房屋以及产权过户的权益。而房地产管理部门发放的产权证，实际上是唐先生婚前债权变成物权的实证。在这种情况下，一般是以合同签订的时间作为购房时间，并以婚姻登记时间的先后来确定产权归属。根据相关法律，此争议房屋应属唐先生的婚前个人财产。不过，对于婚后共同还贷款的资金，其中属于张女士清偿部分的，应当返还给张女士。
目前，通过银行贷款支付房款，是大多数购房人的首选。购房之后贷款人都承担着每个月向银行还贷的义务。根据《婚姻法》的规定，一般夫妻婚后所得均属于夫妻共同财产，所以，婚后的还贷几乎都是以夫妻共同财产来承担的。在这种情况下，通常大部分人认为，房屋是以夫妻共同财产还贷的，非产权人一方也应当享有部分产权。
其实，这里涉及到民法理论中物权和债权的关系。夫妻一方婚前以个人财产、个人名义购买房产之后即成为产权人，对于其所购房屋依法享有所有权权益。其用于支付房款的银行按揭贷款，实际上是与银行之间形成的债权债务关系。虽然从表面看，婚后另一方参与还贷的行为也为房屋产权的取得在作贡献，但从法律层面来分析，婚后双方共同还贷仅仅是在偿还银行的债务，与房屋产权的归属是两个不同的法律关系，并不改变房产作为个人财产的性质。因此在离婚分割财产时，该房屋为个人财产，剩余未偿还的贷款属于其个人债务，对于已归还的贷款中属于配偶一方清偿的部分，应当予以返还。
